Налоговая служба обратилась в суд с заявлением о привлечении к субсидиарной ответственности нескольких лиц, в том числе предполагаемого бенефициара и выгодоприобретателя по сделкам.
В банкротном деле компании
Суды не стали привлекать к субсидиарной ответственности
Суд отказался привлечь к «субсидиарке» и Ирину Голубеву, которая никогда не была ни участником общества, ни его руководителем. Но налоговики настаивают, что именно она является конечным бенефициаром всей группы компаний. «В рамках реализации всего бизнес проекта ею контролировались все товарные и денежные потоки, осуществляемые в рамках установленных схем уклонения от уплаты налогов, включающих в себя владение товарными знаками, выпуск продукции и комплектующих, импорт товара, включение в цепочку движения товара технических организаций и
Милованов же, по мнению налоговиков, руководил должником в момент совершения налоговых правонарушений, поэтому на него действует презумпция доведения организации до банкротства в соответствии с подпунктом 3 пункта 2 ст. 61.11 Закона о банкротстве.
Также заявитель жалобы привел и доводы о связи обществ «Дискурс», «Ресурсинвест» и «Роллер» с «Товарами будущего». «Дискурс» использовал средства группы компаний, чтобы построить складской комплекс, который затем компания оформила в собственность Голубевой. Затем объект, как утверждают налоговики, перешел в пользу возглавляемого дочерью Голубевой «Ресурсинвеста» в качестве вклада в уставный капитал. «В дальнейшем, общество «Ресурсинвест» произвело формальную реализацию данной недвижимости обществу «Роллер», также подконтрольному группе компаний «Делта групп», — написал налоговый орган в своей жалобе.
Экономколлегия проверила доводы жалобы, отменила решения нижестоящих инстанций и направила спор о привлечении Милованова, Голубовой, «Дискурса», «Ресурсинвеста» и «Роллера» на новое рассмотрение.